Épargner pour garantir une rente ou un capital à l'entrée en retraite est une démarche judicieuse, adoptée par de plus en plus de jeunes actifs.
Cet acte de prévoyance est primordial pour envisager l'avenir avec sérénité, et le PER se positionne comme une solution adaptée. Analysons son fonctionnement ainsi que ses atouts et ses failles.
Pourquoi choisir le PER ?
Le déséquilibre entre le nombre d'actifs cotisants et retraités se creuse. Les jeunes actifs sont souvent confrontés à des difficultés : chômage et salaires modestes. De plus, l'augmentation de l'espérance de vie exacerbe cette situation. Ainsi, 8 % des retraités vivent en-dessous du seuil de pauvreté, et 38 % perçoivent le minimum pension.
Face à cette réalité, se posent des questions : aurai-je une retraite confortable ? Pourrais-je maintenir mon niveau de vie ? Il est essentiel d'anticiper dès maintenant. Le PER s'affirme comme une promesse : épargner un capital qui sera accessible à l'entrée en retraite, assurant ainsi une rente ou un montant pour compenser d'éventuelles pertes de revenus.
Qu'est-ce que le PER ?
Le PER est un produit d'épargne à long terme. Son principe : économiser durant sa vie active, par des versements réguliers ou ponctuels, pour disposer d'un capital ou d'une rente à la retraite.
Types de Plans Épargne Retraite
Il existe trois catégories de PER :
- PER individuel (PERIN) : Accessible à tous, il peut être contracté indépendamment de l'employeur.
- PER d'entreprise collectif (PEREC) : Proposé aux salariés, il est facultatif et nécessite trois mois d'ancienneté.
- PER d'entreprise obligatoire (PERO) : Imposé par l'employeur, il est réservé aux salariés de l'entreprise.
Les versements sur un Plan Épargne Retraite
Les modalités de financement varient entre les trois PER. Ils peuvent être alimentés par des versements personnels, ainsi que des contributions de l'employeur. Voici un aperçu des versements possibles :
Versements possibles
PER individuel
- Versements volontaires : Oui
- Versements d'épargne salariale : Non
- Versements d'abondement : Non
- Versements obligatoires : Non
- Versements issus d'autres produits : Oui
PER d'entreprise facultatif
- Versements volontaires : Oui
- Versements d'épargne salariale : Oui
- Versements d'abondement : Oui
- Versements obligatoires : Non
PER d'entreprise obligatoire
- Versements volontaires : Oui
- Versements d'épargne salariale : Oui
- Versements d'abondement : Oui
- Versements obligatoires : Oui
Les fonds accessibles du PER
Un souscripteur peut choisir entre divers supports d'investissement. Il y a trois types principaux :
- Fonds en euros : Sécurisés, ils garantissent un capital avec un rendement limité.
- Unités de compte : Offrent un potentiel de rendement élevé, mais sont exposées aux fluctuations des marchés.
La gestion d'un PER
Trois modes de gestion sont envisageables :
- Gestion libre : L'épargnant choisit ses placements.
- Gestion à horizon : Plus l’âge avance, plus les investissements se sécurisent.
- Gestion pilotée : Délégation de la gestion à une société spécialisée.
La sortie du PER
Au moment de la retraite, le souscripteur peut clôturer son PER. Deux options s’offrent à lui :
- Sortie par rente : Versements mensuels viagers, mais assujettis à l'impôt.
- Sortie en capital : Montants débloqués à la retraite, également soumis à l'impôt.
Le choix entre ces options peut être mixte, répondant ainsi aux divers besoins des retraités. La conception du PER vise à encourager l'épargne et à soutenir l'économie par les investissements en actions.
Les avantages du PER
Les atouts du PER sont séduisants :
- Optimisation fiscale : Réduisez vos impôts annuels ou bénéficiez d'une exonération à la liquidation.
- Constitution d'un patrimoine : Épargner à long terme permet un capital ou une rente.
- Rendement intéressant : Taux moyen de 1,70 %, avec un risque limité.
- Placement diversifié : Investissez dans divers actifs financiers.
- Transmission de patrimoine : En cas de décès, le capital peut être transmis à des héritiers.
- Transférabilité des sommes : Les montants peuvent être déplacés entre différents PER.
- Frais de gestion réduits : Pour les PER d'entreprise, souvent à la charge de l'employeur.
Les inconvénients du PER
Cependant, le PER n'est pas exempt d'inconvénients :
- Versements bloqués : Fundes immobilisés jusqu'à la retraite, réduisant la flexibilité.
- Fiscalité au dénouement : Les plus-values et le capital sont soumis à l'impôt, ce qui peut être lourd en fin de contrat.
En somme, la défiscalisation initiale peut donner lieu à des prélèvements significatifs lors de la sortie, d'où une nécessité de bien anticiper et gérer son patrimoine.
