Atteindre l'âge légal de 62 ans ouvre la voie à la retraite, même sans avoir tous ses trimestres. Mais qu'en est-il de la décote et de son impact sur la pension ?
Marie, confrontée à une charge de travail de plus en plus difficile, souhaite profiter de sa retraite, surtout maintenant que son mari en bénéficie depuis un an. Elle a décidé de partir dès 62 ans, en début d'année 2020, consciente qu'il lui manque des trimestres, ce qui réduira sa pension. Pour elle, le choix est clair : il vaut mieux sacrifier une partie de ses revenus plutôt que d'attendre deux ans ou d'acheter des trimestres.
Ce plan attire de nombreux assurés ; en 2018, le nombre de retraites personnelles attribuées avec un taux réduit s'est élevé à 70 761, représentant 10,6 % des pensions versées selon la Cnav, une légère augmentation par rapport à 2017.
Il est primordial de bien comprendre les conséquences financières à long terme de cette option.
1) Côté retraite de base : quel risque de décote ?
Pour bénéficier d'une pension à taux plein (50 %), chaque assuré doit totaliser un certain nombre de trimestres d'assurance, qui varie selon l'année de naissance. Si ce quota n'est pas atteint, une décote appliquée sur la pension s'ensuivra.
- Année de naissance - Nombre de trimestres requis pour le taux plein
- 1951 : 163
- 1952 : 164
- 1953-1954 : 165
- 1955-1956-1957 : 166
- 1958-1959-1960 : 167
- 1961-1962-1963 : 168
- 1964-1965-1966 : 169
- 1967-1968-1969 : 170
- 1970-1971-1972 : 171
- A partir de 1973 : 172
Chaque trimestre manquant entraîne une diminution permanente de la pension.
Comment est calculée la décote sur la retraite de base ?
Le calcul de la décote se base sur le nombre de trimestres manquants :
- Comparé à la durée exigée pour le taux plein;
- Ou à l'âge d'obtention automatique du taux plein, qui repose sur l'âge légal augmenté de 5 ans (pour certaines catégories, l'âge est de 65 ans).
C'est l'option la plus avantageuse qui sera prise en compte. Pour les assurés nés après 1952, la réduction est de 0,625 % par trimestre manquant. Ainsi, si Marie part à 62 ans avec 8 trimestres manquants, son taux sera de 45 % (au lieu de 50 %).
Exemple de décote de retraite de base pour 8 trimestres manquants
Marie, née en janvier 1958, choisit de prendre sa retraite le 1er février 2020. Manquant 8 trimestres, sa situation sera évaluée au moment de son départ. Si sa pension de base se calculait sans décote, elle serait de 1 000 €/mois. Toutefois, avec 8 trimestres manquants et une décote de 5 %, sa pension sera de 856,88 €/mois.
Un manque à gagner de 143,12 € par mois par rapport à si elle avait attendu un an de plus.
2) Côté retraite complémentaire : quel risque de décote ?
La retraite AGIRC-ARRCO est directement liée au nombre de points cumulés durant la carrière. Moins vous travaillez, moins vous accumulez de points, ce qui affecte directement votre pension. De plus, en cas de non-respect des conditions pour le taux plein, une minoration définitive peut s'appliquer.
Les retraités sous cette minoration ne sont pas concernés par le malus temporaire de 10 % sur 3 ans, connu comme coefficient de solidarité.
Exemple de décote de retraite complémentaire
En poursuivant avec l'exemple de Marie, si elle part avec 8 trimestres manquants, son coefficient de minoration sera de 0,92 pour ses 4 700 points AGIRC-ARRCO. Sa retraite brute calculée sera de 458,12 € par mois. Toutefois, si elle attend un an de plus et ne manque que 4 trimestres, sa retraite brute sera alors de 489,24 € par mois.
Cela représente un manque à gagner de 39,85 € par mois si elle partait plus tôt.
Peser le pour et le contre
La décote est définitive ; ainsi, il est essentiel d'évaluer l'impact financier sur la totalité de la durée de versement. Ce choix nécessite une réflexion approfondie sur l'équilibre entre le temps gagné par un départ précoce et les pertes financières encourues.
La donne pourrait-elle changer avec la réforme ?
Bien que l'idée d'une décote soit maintenue, les modalités exactes de sa mise en œuvre restent floues. Des ajustements peuvent survenir, impactant à la fois les âges de départ et les méthodes de calcul.
